Praca za granicą

Zwrot podatku z Kanady - rozliczenie dochodów w Polsce

16 stycznia 2020

4 z 5

Ocena: 4 z 5 | 17 głosów

17 głosów

1 komentarz

Zwrot podatku z Kanady - rozliczenie dochodów w Polsce
Uzyskiwanie legalnego dochodu w Kanadzie oznacza obowiązek opłacania podatku dochodowego od osób fizycznych. Pracownicy zatrudnieni na umowę o pracę nie muszą się martwić płaceniem podatku, ponieważ robi to za nich pracodawca. Odpowiednie zaliczki potrącane są z wynagrodzenia. Ich wysokość opiera się o prognozy, a więc po zakończeniu roku podatkowego można się ubiegać o zwrot nadpłaconego podatku.

Roczne rozliczenie podatkowe daje możliwość nie tylko uzyskania zwrotu za nadpłacony podatek, ale także pozwala na skorzystanie z ulg podatkowych. Pracując w Kanadzie, warto znać swoje obowiązki i prawa podatkowe. Właśnie dlatego przyjrzyjmy się bliżej sposobom rozliczenia podatku w państwie spod znaku liścia klonowego.

Kto i kiedy ma obowiązek rozliczenia się z kanadyjskim fiskusem?

Przede wszystkim warto sobie zdać sprawę ze swojego statusu rezydencji. Wpływa on znacząco na formę i możliwości rozliczania podatku w Kanadzie. Rezydentem (Deemed Resident) staje się osoba, która przebywała w kraju ponad 183 dni w roku kalendarzowym. Tacy podatnicy są zobowiązani do rozliczenia się ze wszystkich dochodów uzyskiwanych na całym świecie. Nierezydenci opłacają podatek tylko z dochodów uzyskiwanych w Kanadzie.

Rezydenci mają możliwość skorzystania z wszystkich ulg podatkowych, w tym z kwoty wolnej od podatku. Nierezydenci, których dochód z Kanady nie stanowił 90% wszystkich dochodów w danym roku, nie będą mogli korzystać z wielu ulg, w tym z kwoty wolnej od podatku. Mimo to, składając zeznanie podatkowe, będą mogli uzyskać zwrot nadpłaconego podatku wynikającego z ewentualnych różnic między prognozowanymi wysokościami składek a rzeczywistym podatkiem.

Video

Szukasz pracy?
Dodana

Starszy Inspektor ds. Zamówień Publicznych

Straż Miejska m. st. Warszawy

  • Warszawa
Dodana
Polecana

Junior SEO Specialist

Selleo Labs sp. z o.o.

  • Bielsko-Biała
Dodana
Polecana

Specjalista ds. przetargów i ofert

ITURRI Poland

  • Bielsko-Biała
Dodana
Polecana

Kanadyjski urząd skarbowy wymaga składania deklaracji podatkowych do 30 kwietnia następującego roku po zakończonym roku podatkowym. Co ważne podatnicy mają możliwość uzyskania zwrotu za cztery lata wstecz tak, więc w 2020 roku można wnioskować o zwrot za lata 2019, 2018, 2017 oraz 2016.

Urząd skarbowy w Kanadzie średnio wypłaca zwroty podatku do czterech miesięcy od złożenia deklaracji podatkowej. W przypadku gdy rozliczenie wykaże konieczność dopłaty, należy opłacić podatek do 1 maja. Po tym czasie fiskus będzie nakładał odsetki.

Jakie dokumenty potrzebuję do rozliczenia podatku w Kanadzie?

Każda osoba legalnie pracująca w Kanadzie powinna posiadać numer SIN (Social Insurance Number). Jest on potrzebny również do wykonania rozliczenia z urzędem skarbowym.

Rozliczenia dokonuje się w oparciu o druki T4, czyli kanadyjskie odpowiedniki polskiego PIT-11. Dokumenty T4 są wydawane przez pracodawców do końca lutego po zakończeniu roku podatkowego. Znajdziemy w nich szczegółowe informacje na temat uzyskiwanego dochodu oraz odprowadzonych składek na poczet podatku dochodowego i ubezpieczeń społecznych. Trzeba pamiętać, że do złożenia deklaracji podatkowej konieczne jest posiadanie druków T4 od wszystkich pracodawców, u których świadczyło się pracę w rozliczanym roku podatkowym.

Rezydenci mający obowiązek rozliczenia się ze wszystkich dochodów, nie tylko kanadyjskich muszą posiadać dokumenty potwierdzające zarobki z innych państw. Przydatne mogą być także dokumenty potwierdzające datę przyjazdu i wyjazdu z Kanady. W przypadku ubiegania się o ulgi podatkowe należy także pamiętać o dokumentach potwierdzających prawo do skorzystania z ulg. Dotyczy to między innymi różnych rachunków.

Na jakie ulgi podatkowe mogę liczyć w Kanadzie?

Główną ulgą jest kwota wolna od podatku federalnego, która na 2019 rok wynosi 12 069 CAD. Zarobki do tego poziomu nie zostają opodatkowane, ale nie dotyczy to nierezydentów, których dochód kanadyjski nie stanowił co najmniej 90% całego dochodu. Podatki prowincjonalne również zakładają kwoty wolne od podatku, ale ich wysokość jest zależna od danej prowincji. Dotyczy to wszystkich ulg, o jakie może się starać podatnik.

Video

Prawo Kanadyjskie pozwala odliczać od podatku różne wydatki. Kwotę należnego podatku obniżymy, odliczając np. koszty leczenia, przeprowadzki, korzystania z transportu publicznego, czy wydatków związanych z wykonywaniem pracy. Na odliczenia mogą liczyć także osoby uczące się oraz darczyńcy. Według szacunków firm zajmujących się zwrotami podatku z Kanady średnio udaje się odzyskać około 1000 CAD.

Przygotowując się do rozliczenia podatku w Kanadzie, warto skorzystać z pomocy biur podatkowych. Takie firmy zagwarantują poprawne wypełnienie dokumentów oraz zmaksymalizują wysokość zwrotu podatku.

Jak rozliczyć dochody z Kanady w Polsce?

Polscy rezydenci podatkowi mają obowiązek składania rocznego zeznania podatkowego przed ojczystym fiskusem. Oznacza to, że muszą wypełnić deklarację podatkową PIT-36 z załącznikiem ZG, w której wykażą dochód z Kanady. Mimo obowiązku wykazania zagranicznego dochodu zarobki z Kanady nie zostaną opodatkowane.

Oba kraje podpisały w 2012 roku umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania. Według jej postanowień podatek dochodowy od osób fizycznych z zagranicznego źródła nie podlega opodatkowaniu, ale jest brany pod uwagę przy wyliczeniu stopy procentowej dla pozostałych dochodów. Zastosowanie ma tak zwana metoda wyłączenia z progresją. W efekcie na dochód z Kanady nie zostanie nałożony polski podatek dochodowy, ale wpłynie on na wysokość podatku nałożonego na dochody z Polski.

Podatnicy powinni pamiętać o dokonaniu rocznego rozliczenia podatkowego zarówno z kanadyjskim, jak i polskim urzędem skarbowym. Tylko w ten sposób mogą się starać o zwrot nadpłaconego podatku.

To może Cię również zainteresować

Praca w Kanadzie

Podziel się

1 komentarz

E.Kowal

E.Kowal

Tylko ciekawe ze bank pko w Polsce nalozyl na moja skromna emeryture z Kanady 26% podatku(lacznie z danina zwana potocznie skladka zdrowotna). Twierdza przy tym iz od 1 luty 2022 polski lad likwiduje konwencje pomiedzy polska i kanada o unikaniu podwojnego opodatkowania.

Dodaj komentarz

Wszystkie pola muszą być prawidłowo wypełnione

Komentarz został dodany

Redakcja Aplikuj.pl zastrzega sobie prawo usuwania komentarzy obraźliwych dla innych osób lub zawierających wulgarne słowa, adresy www oraz adesy e-mail i numery telefonów.

Dbamy o Twoją prywatność

Serwis wykorzystuje pliki cookies, czyli pliki tekstowe, które za zgodą Użytkownika są przechowywane na komputerze lub urządzeniu mobilnym Użytkownika, co może wiązać się również z przetwarzaniem danych osobowych Użytkownika. Pliki cookies przetwarzane przez Aplikuj.pl Paweł Strykowski, zarejestrowany w Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej pod adresem: ul. Legionów 26/28, 43-300 Bielsko-Biała, NIP: 5471567654, REGON: 070776507, w celu umożliwienia korzystania z Serwisu, jak również na potrzeby analizy zachowań Użytkownika w Serwisie, personalizacji prezentowanych Użytkownikowi treści oraz reklam, zapewnienia działania funkcji mediów społecznościowych oraz do zarządzania Serwisem. Szczegółowe informacje dotyczące plików cookies, jak również dostęp do panelu zarządzania ustawieniami cookies znajdziesz w naszej Polityce Prywatności.

Podstawą prawną przetwarzania Twoich danych osobowych zawartych w plikach cookies jest zgoda na przetwarzanie danych osobowych wyrażona poprzez akceptację wykorzystania plików cookies (art. 6 (1)(a) RODO).

Zgoda udzielona poprzez wybór opcji "Wyrażam zgodę" oznacza akceptację wszystkich wykorzystywanych w Serwisie plików cookies. Zgoda Użytkownika może być w każdym momencie zmieniona poprzez kliknięcie w link umieszczony w Polityce Prywatności.

Użytkownikom przysługują następujące prawa: prawo do żądania dostępu do swoich danych, prawo do ich sprostowania, prawo do usunięcia danych, prawo do ograniczenia przetwarzania oraz prawo do przenoszenia danych. Więcej informacji na temat przetwarzania danych osobowych, w tym przysługujących Użytkownikowi praw, można znaleźć w naszej Polityce Prywatności.

Dostosowuję swój wybór

Dokonaj szczegółowego wyboru poniższych ustawień, aby zapisać indywidualne ustawienia prywatności. Więcej szczegółowych informacji na ten temat znajdziesz w naszej Polityce Prywatności.

Pliki cookies niezbędne do świadczenia usług drogą elektroniczną Zawsze aktywne
Narzędzia statystyczne i marketingowe Google Tag Manager, Google Analytics, Google Ads, Facebook Piksel (remarketing)
Narzędzie analityczne HotJar Statystyka