Praca za granicą

Kalkulator zarobków brutto-netto Luksemburg

26 września 2023

4 z 5

Ocena: 4 z 5 | 17 głosów

17 głosów

5 komentarzy
Kalkulator zarobków brutto-netto Luksemburg
Luksemburg posiada dość skomplikowany system podatkowy, co jest jednym z powodów podawania przyszłym pracownikom stawek w kwotach brutto. Pracodawcy nie są w stanie oszacować, ile będzie należało odprowadzić podatków z wynagrodzenia konkretnego pracownika, dlatego łatwiej jest podać pensję brutto.

Taka sytuacja oznacza, że potencjalny pracownik musi sam obliczyć wynagrodzenie, jakie otrzyma na rękę za swoją pracę. Takie obliczenia nie są łatwe. W szczególności w przypadku Księstwa Luksemburskiego. Przed obliczeniem zarobków netto trzeba sobie zdać sprawę, czym tak faktycznie są wynagrodzenia netto i brutto, a następnie konieczne jest oszacowanie wysokości należnych podatków.

W przypadku Luksemburgu sytuacja jest bardzo skomplikowana i wymaga bardzo dokładnego zgłębienia swojej sytuacji podatkowej. Sprawdźmy więc w jaki sposób liczyć pensje netto w Luksemburgu.

Różnica między brutto i netto w Luksemburgu

Pojęcia wynagrodzeń brutto i netto są we wszystkich krajach takie same. Zarobkiem brutto określamy kwotę, jaką pracownik zarabia za swoją pracę przed potrąceniem należnych składek. Analogicznie zarobkiem netto jest kwota, jaką pracownik otrzyma na rękę po potrąceniu wszystkich należności.

W przypadku Luksemburgu z wynagrodzenia potrąca się nie tylko podatek dochodowy od osób fizycznych, ale także podatek solidarnościowy oraz składki na ubezpieczenia społeczne. Wyliczenie pensji netto wymaga dokładnego sprawdzenia, jak wysokie składki należy odprowadzić na poszczególne cele.

Warto także pamiętać, że w przypadku zatrudnienia przez agencję pracy mogą dojść dodatkowe obciążenia. Biura pośrednictwa pracy mają możliwość pobierania pewnych opłat z tytułu na przykład zakwaterowania, transportu do pracy czy też wyżywienia. Dopiero odliczenie tych opłat da nam wynagrodzenie netto.

Szukasz pracy?

Technik Serwisu ds. urządzeń HVAC

SMART-HR

  • Gorzów Wielkopolski
Dodana

Praca Niemcy | Pomocnik montera rusztowań | 2000 € na rękę | od zaraz

Randstad Polska Sp. z o.o.

  • 10 000-14 000 zł / mc
  • Katowice
Dodana

Kucharz / Kucharka

GastroAgency s.r.o.

  • 1 900-2 500 € / mc
  • Austria
Dodana

Asystent kas ekspresowych - praca weekendowa w Jankach

Randstad Polska Sp. z o.o.

  • 1 175 zł / mc
  • Janki
Dodana

Elektryk w Canpack Netherlands w Helmond

OTTO Special Staffing

  • 21 € / h
  • Holandia
Dodana

Jakie obciążenia są nakładane na wynagrodzenie w Luksemburgu?

Najważniejszym obciążeniem nakładanym na wynagrodzenie w Luksemburgu jest oczywiście podatek dochodowy od osób fizycznych (Impots sur le Revenu). System podatkowy Księstwa jest bardzo skomplikowany i w przypadku tej należności sprawa nie wygląda prosto. Podatnik musi ocenić najpierw, do jakiej klasy podatkowej zostanie zakwalifikowany przez urząd skarbowy. Luksemburski fiskus przewidział trzy klasy podatkowe, do których kwalifikuje podatników na podstawie ich sytuacji życiowej.

Klasy podatkowe w Luksemburgu:

  • Klasa 1 - osoby samotne
  • Klasa 2 - osoby pozostające w związku małżeńskim bądź partnerskim
  • Klasa 1a - osoby samotne z dziećmi oraz osoby samotne w wieku powyżej 65 lat

W zależności od kwalifikacji klasowej różnią się metody wyliczania podstawy opodatkowania oraz nakładane stawki procentowe. Skupmy się na ogólnych stawkach procentowych podatku dochodowego dla osoby samotnej, czyli kwalifikującej się do klasy 1.

Stawki podatku dochodowego w Luksemburgu ze względu na dochód roczny:

  • od 0 do 11 265 euro - 0%
  • od 11 266 do 13 137 euro - 8%
  • od 13 138 do 15 009 euro - 9%
  • od 15 010 do 16 881 euro - 10%
  • od 16 882 do 18 753 euro - 11%
  • od 18 754 do 20 625 euro - 12%
  • od 20 626 do 22 569 euro - 14%
  • od 22 570 do 24 513 euro - 16%
  • od 24 514 do 26 457 euro - 18%
  • od 26 458 do 28 401 euro - 20%
  • od 28 402 do 30 345 euro - 22%
  • od 30 346 do 32 289 euro - 24%
  • od 32 290 do 34 233 euro - 26%
  • od 34 234 do 36 177 euro - 28%
  • od 36 178 do 38 121 euro - 30%
  • od 38 122 do 40 065 euro - 32%
  • od 40 066 do 42 009 euro - 34%
  • od 42 010 do 43 953 euro - 36%
  • od 43 954 do 45 897 euro - 38%
  • od 45 898 do 100 002 euro - 39%
  • od 100 003 do 150 000 euro - 40%
  • od 150 001 do 200 004 euro - 41%
  • powyżej 200 005 euro - 42%

Podatek dochodowy to dopiero pierwsze z obciążeń. Kolejne składki z wynagrodzenia są odprowadzane na poczet podatku solidarnościowego. Na ten cel przeznacza się 7% od wynagrodzenia brutto. Stawka wzrasta do 9% po przekroczeniu rocznego dochodu w wysokości 150 000 euro dla klas podatkowych 1 i 1a oraz 300 000 euro w klasie 2.

Ostatnim obowiązkowym obciążeniem wynagrodzenia w Luksemburgu są ubezpieczenia społeczne. Koszta obowiązkowych ubezpieczeń ponoszą zarówno pracownicy, jak i pracodawcy. Łącznie na ten cel może zostać przeznaczone nawet 27,09% od wynagrodzenia brutto. Z pensji pracownika zostaje potrącone od 12,12% do 14,75% w zależności od konkretnej sytuacji danego podatnika.

Jak obliczyć wynagrodzenie netto w Luksemburgu?

System podatkowy Luksemburgu jest bardzo zawiły, a co za tym idzie, wyliczenie wynagrodzenia netto musi dotyczyć konkretnego pracownika. Wiemy już, jakie należności są potrącane z wypłaty, więc zwróćmy uwagę na sposób, w jaki można przeprowadzić obliczenia.

Wyliczanie pensji netto zaczynamy od ustalenia podstawy opodatkowania, co się wiąże między innymi z klasyfikacją podatnika. Następnie od podstawy należy odjąć należny podatek dochodowy. Od wyniku odejmujemy także podatek solidarnościowy wyliczany z kwoty brutto i składki na ubezpieczenie społeczne wyliczane z wynagrodzenia brutto. Uzyskany wynik jest pensją, jaką pracownik otrzyma na rękę za swoją pracę. Same obliczenia po ustaleniu wysokości wszystkich składek nie powinny być problemem. Czy da się to zrobić łatwiej?

Kalkulatory brutto-netto wynagrodzeń w Luksemburgu

Na szczęście istnieje sposób na szybsze wyliczenie pensji netto w Luksemburgu. Rozwiązaniem są kalkulatory wynagrodzeń. Darmowe aplikacje dostępne w internecie pozwalają na automatyczne obliczenie podatków i uzyskanie zarobków "na rękę".

Kalkulatory różnią się od siebie i niektóre pozwalają wprowadzić dokładniejsze dane, co da wyniki bliższe realnym wyliczeniom urzędu skarbowego. Mimo wszystko należy pamiętać, że kalkulatory podają przybliżone wyniki. W przypadku każdego podatnika realne wyliczenia będą się różniły. Oprócz klasyfikacji podatkowej wchodzą jeszcze konkretne ulgi oraz prawo do różnych odpisów. Mimo to kalkulatory dadzą pewien pogląd na to, czy zatrudnienie u danego pracodawcy będzie opłacalne.

Kilka popularnych kalkulatorów brutto-netto znajdziecie na stronach:

https://www.calculatrice.lu/calculator

https://salaryaftertax.com/lu

https://neuvoo.lu/tax-calculator/

https://www.icalculator.info/luxembourg.html

To może Cię również zainteresować

Luksemburg praca

Autor

Artykuł został opracowany i zmodyfikowany przez kilku autorów. Poniżej podajemy dane redaktora lub autora, który dokonał ostatniej modyfikacji.

Ewa Sztuczka-Mazur

Social Media Manager

Social Media Manager w branży HR, autorka tekstów, copywriterka, specjalistka Facebook ADS, wokalistka i pszczelarka.
Obecnie w Aplikuj.pl odpowiedzialna głównie za treści z obszaru miękkiego HR oraz prawa pracy.

5 komentarzy

Piotrek

Piotrek

Na pewno przydatny artykuł dla pracodawców, którzy chcą podjąć współpracę z pracownikami z Luksemburga. Musimy pamiętać o różnicach w systemie podatkowym i obciążeniach wynagrodzenia.
Daniel

Daniel

Cieszę się, że natknąłem się na ten artykuł. Zastanawiałem się właśnie, czy warto szukać pracy w Luksemburgu. Teraz już wiem, na co muszę zwrócić uwagę przy wyborze oferty pracy.
filozof

filozof

Bardzo skomplikowana sprawa z tymi podatkami w Luksemburgu. Dobrze, że są kalkulatory brutto-netto, bo inaczej to łatwo bym się pogubił w tych wszystkich składkach i podatkach.
Dariusz

Dariusz

Ciekawy artykuł, ale dla mnie niestety nieprzydatny. Ciężko mi sobie wyobrazić pracę w Luksemburgu, skoro nie mam kwalifikacji ani doświadczenia. Mam nadzieję, że kiedyś znajdę pracę dla siebie, ale na razie muszę szukać innych możliwości.
Eugenia

Eugenia

Bardzo przydatny artykuł dla pracodawców, którzy chcą zatrudnić pracowników w Luksemburgu. Dzięki temu łatwiej będzie nam wyliczyć wynagrodzenia netto i nie popełnić błędów przy wypłacie pensji.

Dodaj komentarz

Wszystkie pola muszą być prawidłowo wypełnione

Komentarz został dodany

Redakcja Aplikuj.pl zastrzega sobie prawo usuwania komentarzy obraźliwych dla innych osób lub zawierających wulgarne słowa, adresy www oraz adesy e-mail i numery telefonów.