(function(w,d,e,u,f,l,n){w[f]=w[f]||function(){(w[f].q=w[f].q||[]) .push(arguments);},l=d.createElement(e),l.async=1,l.src=u, n=d.getElementsByTagName(e)[0],n.parentNode.insertBefore(l,n);}) (window,document,'script','https://assets.mailerlite.com/js/universal.js','ml'); ml('account', '1295974');

Praca za granicą

Kalkulator zarobków brutto-netto Niemcy

29 kwietnia 2025

5 z 5

Ocena: 5 z 5 | 12 głosów

12 głosów

6 komentarzy
Kalkulator zarobków brutto-netto Niemcy
Pracodawcy w ogłoszeniach o pracę podają najczęściej kwoty brutto. Wynika to z faktu, że dopiero od tych kwot pobiera się składki na poczet podatku dochodowego oraz ubezpieczeń społecznych. Te są zależne od wielu czynników i często nie da się określić w ślepo kwoty netto.

Kalkulator zarobków brutto-netto Niemcy

Pracodawcy w ogłoszeniach o pracę podają najczęściej kwoty brutto. Wynika to z faktu, że dopiero od tych kwot pobiera się składki na poczet podatku dochodowego oraz ubezpieczeń społecznych. Te są zależne od wielu czynników i często nie da się określić w ślepo kwoty netto.

Wyliczenie wynagrodzenia netto w ogólnym rozrachunku sprowadza się wszędzie do tego samego odejmowania obciążeń od pensji brutto. W każdym kraju jednak działania te nieco się różnią. Winne są różne obciążenia, jakie ciążą na wynagrodzeniu za pracę. W Niemczech należy odjąć nawet trzy podatki oraz składki na ubezpieczenia społeczne. Trudność polega nie w samym odejmowaniu, ale w ustaleniu, jakie sumy należy potrącić.

Różnica między brutto i netto w Niemczech

Definicje wynagrodzeń brutto i netto nie różnią się w Niemczech od tego, co znamy w Polsce. W skrócie zarobek brutto jest to kwota przed potrąceniem wszystkich obciążeń w postaci składek na poczet podatku dochodowego czy ubezpieczeń społecznych. Kwota netto jest analogicznie wynagrodzeniem, jakie pracownik dostaje na rękę po potrąceniu wszystkich obciążeń.

Wyliczenie zarobków netto zdaje się więc bardzo proste. Problemem jest ustalenie wysokości wszystkich wymaganych potrąceń. Pracownik musi wiedzieć, do jakiej klasy podatkowej się zalicza. W przypadku pracy za pośrednictwem agencji należy też wiedzieć, jakie koszta są potrącane przez biuro pracy. Niektórzy pośrednicy pobierają opłaty za zakwaterowanie czy transport bezpośrednio z wypłaty. Dopiero znając wszystkie obciążenia, możemy policzyć wynagrodzenie netto.

Szukasz pracy?

Ślusarz narzędziowy

Gi Group S.A.

  • Pyrzowice
Dodana

Ślusarz narzędziowy

Gi Group S.A.

  • Zabrze
Dodana

Operator prasy - automotive - bez j. obcego

EWL GLOBAL SERVICES SP. Z O.O.

  • 61 do 62 zł brutto / h
  • Niemcy
Dodana
Aplikuj bez CV

Kontroler jakości - bez j. obcego i doświadczenia

EWL GLOBAL SERVICES SP. Z O.O.

  • 61 do 62 zł brutto / h
  • Niemcy
Dodana
Aplikuj bez CV

Jak wyliczyć wynagrodzenie netto w Niemczech?

Jak wspomnieliśmy, samo wyliczenie dochodów netto opiera się o odejmowanie od kwoty brutto wszystkich obciążeń ciążących na wynagrodzeniu. Wykonanie tego obliczenia będzie możliwe dopiero po ustaleniu rodzaju oraz wysokości potrącanych zaliczek. Właśnie dlatego skupmy się na obciążeniach. Tych w przypadku Niemiec jest sporo i zależą od klasy podatkowej pracownika, jego wieku, sytuacji rodzinnej oraz regionu zamieszkania. Dlatego też nie można podać ogólnego wzoru. Można za to dać wskazówki gdzie szukać składowych do wykonania obliczeń.

Jakie składki potrąca pracodawca z wypłaty w Niemczech?

Głównym obciążeniem dochodów w Niemczech jest podatek dochodowy od osób fizycznych (Einkommensteuer). Dzieli się on na trzy składowe, jakimi są podatek dochodowy (Lohnsteuer), podatek kościelny (Kirchensteuer) oraz podatek solidarnościowy (Solidaritätszuschlag).

Podatek dochodowy w zależności od zarobków oraz przyznanej klasy podatkowej może wynieść od 14% do aż 45%. Podatek kościelny w Niemczech jest narzucany na osoby przynależące do wspólnot religijnych i może wynieść od 8% do 9%. W przypadku bardziej rozwiniętych zachodnich landów na podatników narzucono podatek solidarnościowy, który wynosi 5,5%. Na wypadek rozliczenia rocznego warto nadmienić, że w 2025 roku kwota wolna od podatku wynosi 12 096 euro dla osób samotnych i 24 192 euro dla rozliczenia wspólnego. Podatek dochodowy to nie jedyne obciążenia wypłaty.

W przypadku składek na ubezpieczenie społeczne dzielą się one na cztery rodzaje. Oba są opłacane po połowie przez pracodawcę oraz pracownika.

Rodzaje składek na ubezpieczenie społeczne:

  • Ubezpieczenie chorobowe (Krankenversicherung) wynosi 14,6% wynagrodzenia brutto, z czego od wypłaty pracownika potrąca się 7,3%.
  • Ubezpieczenie pielęgnacyjne (Pflegeversicherung) wynosi 2,55% wynagrodzenia brutto. Oznacza to, że z wypłaty potrącane jest 1,275%, chyba że podatnik nie ma dzieci, to dodatkowo dopłaca 0,25%.
     

W przypadku obu powyższych ubezpieczeń funkcjonuje górna granica wyliczenia. Odprowadza się je od maksymalnej kwoty miesięcznego zarobku wynoszącej 4 537,50 euro. Dochody miesięczne powyżej tej kwoty nie wchodzą do wyliczenia składki.

  • Ubezpieczenie emerytalne (Rentenversicherung) wynosi 18,7% wynagrodzenia brutto, z czego 9,35% potrąca się z wypłaty.
  • Ubezpieczenie na wypadek bezrobocia (Arbeitslosenversicherung) wynosi 3%, z czego 1,5% potrąca się z wypłaty.

Znając swoją klasę podatkową, możemy ustalić próg procentowy podatku dochodowego i wyliczyć odpowiednie sumy należne niemieckiemu fiskusowi. Po odjęciu z wynagrodzenia brutto wszystkich składek otrzymamy kwoty netto, czyli zarobek, jaki otrzymamy na rękę.

Oczywiście obliczenia mogą przysporzyć wielu problemów. Nie każdy jest dobry w obliczeniach, a jeżeli chodzi o wyliczanie podatków, to zadanie może być dodatkowo trudne. Na szczęście w sieci nie brakuje kalkulatorów brutto-netto, które ułatwiają zadanie. Oczywiście kalkulatory te mogą nam dać sumy nieco różniące się od rzeczywistych, ale i tak dadzą dobry pogląd na realne zarobki.

Kilka popularnych kalkulatorów brutto-netto znajdziecie na stronach:

https://dojczland.info/kalkulator-brutto-netto-niemcy/

https://www.arbeitlandia.eu/kalkulator-plac-de/

https://silverhand.eu/kalkulator-wynagrodzen-w-niemczech/

https://www.steuergo.de/pl/rechner/brutto_netto_rechner

https://geldhelden.org/gehaltsrechner?gclid=EAIaIQobChMIyKOWxv_X5QIVGqmaCh33XQn-EAMYASAAEgJ4zPD_BwE

To może Cię również zainteresować

Praca Niemcy

Autor

Artykuł został opracowany i zmodyfikowany przez kilku autorów. Poniżej podajemy dane redaktora lub autora, który dokonał ostatniej modyfikacji.

Patrycja Kosek

Dziennikarz

Specjalista digital marketingu, redaktor, copywriter i dziennikarz. Ma prawie 10 lat doświadczenia. Poza pisaniem i korektą zajmuje się zarządzaniem i optymalizacją treści, a także planowaniem i realizacją kampanii marketingowych oraz projektów link outreach na potrzeby SEO.

Newsletter

Jesteś rekruterem lub specjalistą HR? Ten newsletter jest dla Ciebie!

Otrzymuj garść inspiracji, praktyczne porady i gotowe materiały wspierające codzienną pracę w rekrutacji i employer brandingu.

Bądź na bieżąco z trendami HR i rozwijaj swoje działania z Aplikuj.pl

Klauzula informacyjna  

Administratorem danych osobowych osób korzystających ze strony internetowej Aplikuj.pl i wszystkich ich podstron (dalej: Serwis) w rozumieniu Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (dalej: RODO) jest Aplikuj.pl Paweł Strykowski z siedzibą w Bielsku – Białej przy ul. Legionów 26/28, NIP: 5471567654.

Dokonując zapisu na newsletter wyrażacie Państwo zgodę na przesyłanie informacji handlowych za pomocą środków komunikacji elektronicznej, w tym w szczególności poczty elektronicznej, dotyczących marketingu bezpośredniego usług i towarów oferowanych przez Aplikuj.pl Paweł Strykowski oraz jej zaufanych partnerów handlowych, zainteresowanych marketingiem własnych towarów lub usług. Podstawą prawną przetwarzania Państwa danych osobowych uzasadniony interes Administratora oraz jego partnerów (art. 6 ust. 1 lit. f RODO). Przesłanie formularza jest równoznaczne ze złożeniem oświadczenia o zapoznaniu się z Polityką Prywatności.

W każdym momencie przysługuje Państwu możliwość wycofania zgody na przetwarzanie Państwa danych osobowych w celach marketingowych. Więcej informacji na temat przetwarzania oraz podstaw przetwarzania Państwa danych osobowych przez Aplikuj.pl Paweł Strykowski, w tym także przysługujących Państwu uprawnień, znajdziecie Państwo w naszej Polityce Prywatności.

6 komentarzy

Lidia

Lidia

Jako pracodawca działający w Niemczech, wiem, że obowiązki związane z wypłatą wynagrodzeń to nie tylko coroczne rozliczenia podatkowe, ale także znajomość przepisów i procedur. Artykuł pokazuje, jakie składki potrącać z wypłaty i gdzie znaleźć narzędzia ułatwiające obliczenia. Polecam go przeczytać także innym pracodawcom.
Karol

Karol

Informacje zawarte w artykule są bardzo przydatne dla osób, które szukają pracy w Niemczech. Oczywiście najlepiej znać język niemiecki, ale także wiedza na temat kwestii finansowych może przysporzyć punktów w rekrutacji. Polecam sprawdzić kalkulatory brutto-netto, które ułatwią oszacowanie realnych zarobków.
Feliks

Feliks

Artykuł mnie nie dotyczy, ale uważam, że warto go przeczytać, jeśli ktoś zamierza pracować w Niemczech i chce poznać zasady obliczania wynagrodzenia. Dzięki temu może uniknąć nieporozumień z pracodawcą i ewentualnych nieprzyjemnych niespodzianek finansowych.
Dum22

Dum22

Wyliczenie wynagrodzenia netto w Niemczech to nie lada wyzwanie, zwłaszcza dla osób, które nie są zbyt dobre w matematyce. Dzięki artykułowi dowiedziałem się, jakie obciążenia są potrącane z wypłaty i gdzie szukać składowych do wykonania obliczeń. Dzięki temu łatwiej mi zrozumieć, dlaczego na koncie zostaje coraz mniej pieniędzy.
Czechofil

Czechofil

Pracowników polskich szuka wiele zachodnich form to też nie dziwne, że dedykowane narzędzia są dla Polaków albo można skorzystać z ich.
Zenek GH

Zenek GH

Widać z tego artykułu, że nie ma większego problemu z wyliczeniem stawki netto, znając stawkę brutto. Ponadto fajnie, że daliście kilka popularnych kalkulatorów brutto-netto ...

Dodaj komentarz

Wszystkie pola muszą być prawidłowo wypełnione

Komentarz został dodany

Redakcja Aplikuj.pl zastrzega sobie prawo usuwania komentarzy obraźliwych dla innych osób lub zawierających wulgarne słowa, adresy www oraz adesy e-mail i numery telefonów.