Spis treści
Na czym polega i w jakim celu wprowadzono system PPK?
Polskie społeczeństwo starzeje się w wyjątkowo szybkim tempie. Jeżeli proces ten będzie postępował, w przyszłości wysokość świadczeń emerytalnych Polaków może drastycznie spaść. Prognozy wskazują, że wysokość emerytur osób, które zakończą karierę zawodową za 20-30 lat, wyniesie około 30-40% ich ostatniego wynagrodzenia brutto. Bez dodatkowych oszczędności przyszli emeryci mogą nie być w stanie samodzielnie sfinansować swoje podstawowe potrzeby.
PPK wprowadzono po to, aby zaradzić tego typu negatywnym zjawiskom. Twórcy PPK podczas opracowywania tego systemu analizowali przede wszystkim, jak wyglądają podobne rozwiązania w innych krajach. Na tej podstawie określili najlepsze praktyki oraz mechanizmy wyróżniające się największą efektywnością. Właśnie w ten sposób utworzono Pracownicze Plany Kapitałowe.
To powinno Cię również zainteresować: Informacje dotyczące PPK
Czym są PPK? Pracownicze Plany Kapitałowe to w pełni dobrowolny program długoterminowego oszczędzania dedykowany wszystkim pracownikom w naszym kraju podlegającym obowiązkowym ubezpieczeniom emerytalnym i rentowym. Oznacza to, że z PPK mogą korzystać zarówno osoby pracujące na umowie o pracę jak i umowie zlecenie. Główny cel PPK to zapewnienie pracownikom przechodzącym na emeryturę oszczędności. Ze zgromadzonych środków będzie można skorzystać po 60. roku życia, zaś w określonych sytuacjach wcześniej. Środki zgromadzone na rachunku PPK podlegają także dziedziczeniu. Można je wycofać w dowolnym momencie.
Jaka jest rola systemu wpłat i oszczędzania w systemie PPK, czyli kto będzie się składał na moje oszczędności w ramach PPK?
- Środki pobierane z pensji pracownika. Z pensji potrącane jest od 2 do 4% wynagrodzenia brutto (w przypadku, gdy pensja nie przekracza 120% minimalnego wynagrodzenia, wtedy wpłata może zostać obniżona nawet do 0,5%.
- Środki pochodzące bezpośrednio od pracodawcy. Pracodawca wpłaca od 1,5% do 4% wynagrodzenia brutto.
- Środki pochodzące od państwa. Każdy uczestnik PPK otrzymuje 250 złotych jednorazowej wpłaty powitalnej od państwa, a następnie 240 złotych dopłaty rocznej.
Jakie korzyści z PPK będzie miał pracownik i pracodawca?
W poniższej tabeli omówiliśmy korzyści z wprowadzenia PPK dla pracowników i pracodawców.
|
Korzyści z PPK dla pracowników |
Korzyści z PPK dla pracodawców |
|
Środki zgromadzone na rachunku PPK należą tylko do nas oraz mogą być dziedziczone. W porównaniu z modelem publicznego systemu emerytalnego, wszystkie środki z PPK są wyłączną własnością ich właściciela. |
Dodatkowe narzędzie motywacyjne dla pracowników, co pozwala mu na podniesienie jego atrakcyjności na mocno konkurencyjnym rynku pracy. |
|
Wpłaty na rachunek w PPK pochodzą z trzech źródeł. Na wpłaty w PPK składa się określony procent wypłaty pracownika, wpłata od pracodawcy oraz powitalna i roczna dopłata od państwa. |
Wydatki na PPK można rozliczać jako koszty uzyskania przychodu. |
|
Brak formalności. Wszystkimi kwestiami formalnymi zajmuje się pracodawca. Obowiązkiem pracownika jest jedynie określenie, jaki procent swojego wynagrodzenia chce miesięcznie oszczędzać (od 0,5 do 4% brutto). |
Wpłaty pracodawcy do PPK nie są podstawą naliczania składek ZUS. |
|
Środkami zgromadzonymi przez pracowników zarządzają wyspecjalizowane instytucje finansowe posiadające niezbędne certyfikaty oraz spełniające rygorystyczne wymogi określone przez Komisję Nadzoru Finansowego. |
|
|
Pracownik może zrezygnować z oszczędzania w dowolnym momencie. |
|
|
W dowolnym momencie można powrócić do programu. |
|
|
Istnieje możliwość skorzystania ze zgromadzonych oszczędności przed ukończeniem 60-tego roku życia. Dotyczy to poważnej choroby swojej, współmałżonka bądź dziecka bądź chęci pokrycia wkładu własnego podczas ubiegania się o kredyt na mieszkanie lub dom. |
Czy wszystkie grupy zawodowe są objęte PPK?
Do PPK mogą należeć wszyscy pracownicy bez względu na wykonywany zawód. Uczestnikami PPK nie mogą być jedynie funkcjonariusze służb mundurowych, którzy są objęci innym systemem zaopatrzenia emerytalnego, w związku z czym nie odprowadzają składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe w ZUS.
To powinno Cię również zainteresować: Pracownicze Plany Kapitałowe - o inwestowaniu środków i wsparciu we wdrożeniu PPK
Kiedy można wypisać się z PPK?
Z PPK można wypisać się w dowolnym momencie trwania programu. Aby zrezygnować z uczestnictwa w PPK, wystarczy złożyć pisemną deklarację swojemu pracodawcy. Musi ona zawierać oświadczenie mówiące o tym, iż rezygnujemy z prawa do wpłat pracodawcy a także dopłat rocznych od państwa.
Jakie firmy wezmą udział w programie?
W programie PPK biorą udział wszyscy pracodawcy, którzy zatrudniają minimum jedną osobę podlegającą obowiązkowym ubezpieczeniom emerytalnym i rentowym. Z obowiązku uczestnictwa w PPK zwolnieni są m.in. mikroprzedsiębiorcy, u których wszyscy zatrudniani pracownicy złożą deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK czy osoby fizyczne zatrudniające w zakresie niezwiązanym ze swoją działalnością osobę fizyczną, w zakresie niezwiązanym z działalnością.
Od czego zależy wysokość wpłat na konto PPK?
Wysokość wpłat na konto PPK uzależniona jest od wysokości wynagrodzenia brutto pracownika. Z kolei wpłaty ze strony państwa są z góry określone i nie zależą od wysokości dochodów. Aby otrzymać wpłaty od państwa, trzeba spełnić określone warunki:
- Wpłatę powitalną otrzymuje się, gdy okres oszczędzania w PPK wynosi minimum 3 pełne miesiące. Za te miesiące należy dokonać wpłat podstawowych.
- Dopłata roczna jest przekazywana przez państwo, gdy wpłaty podstawowe i dodatkowe w danym roku będą wynosiły minimum 3,5% liczone od 6-krotności minimalnego wynagrodzenia w roku, za który przysługuje dana dopłata.
Czy PPK się opłacają i czy na nich zarobię?
Podobne pytania zadaje sobie mnóstwo osób zastanawiających się nad tym, czy warto należeć do PPK.
- Do marca 2021 roku średnio zarabiający Polak wpłacił na swoje konto w PPK 1590 złotych - wynika z obliczeń analityków PFR.
- W sumie uczestnik PPK ma już na swoim rachunku 3462 złote, czyli aż 117% więcej niż zainwestował. Jest to związane z tym, iż rachunki w PPK są finansowe nie tylko przez pracowników, ale również przez pracodawców i budżet państwa.
- Do tej pory uczestnicy PPK wpłacili łącznie 3,159 mld złotych.
Czy jest możliwość wypłacenia wcześniej pieniędzy z PPK?
Tak. Pieniądze z PPK można wypłacić przed ukończeniem 60-tego roku życia w następujących okolicznościach:
- choroba własna, współmałżonka lub dziecka,
- konieczność wpłaty wkładu własnego przy ubieganiu się o kredyt na dom lub mieszkanie.
Co się stanie z Twoimi pieniędzmi, jeśli zmienisz pracę?
Dotychczas zgromadzone pieniądze nie przepadną. W związku ze zmianą miejsca pracy będziemy dalej oszczędzać, tylko w innej instytucji finansowej (wybranej przez nowego pracodawcę). W takim przypadku tworzony jest kolejny rachunek PPK.
To powinno Cię również zainteresować: Wzór informacji o PPK
Należy pamiętać o tym, aby poinformować pracodawcę o wszystkich dotychczasowych umowach odnośnie prowadzenia PPK zawartych w naszym imieniu. Środki zgromadzone w poprzedniej instytucji można przenieść do nowej, aby wszystkie pieniądze mieć zgromadzone na jednym rachunku.
Jakie jest ryzyko, że rząd zabierze pieniądze z PPK?
Rząd nie może zabrać pieniędzy z PPK, gdyż zgromadzone tam środki nie są elementem publicznego systemu emerytalnego. Pieniądze w PPK są w 100 proc. prywatne i nie mogą zostać znacjonalizowane. Nie ma zatem ryzyka, iż kiedykolwiek nasze oszczędności z PPK przepadną jak w przypadku OFE, gdzie pieniądze formalnie należały do państwa.
Ile otrzymamy pieniędzy wycofując się przed 60 rokiem życia?
Podstawowym celem programu PPK jest zachęcenie Polaków do inwestowania środków aż do uzyskania wieku emerytalnego. Jeżeli zdecydujemy się na wypłatę środków przed 60-tym rokiem życia, to na tym stracimy. Jak dużo? Uczestnik PPK, który wycofa się z programu przed 60-tką, utraci wszystkie dopłaty od państwa: 250 złotych dopłaty powitalnej oraz coroczne 240 złotych.
To powinno Cię również zainteresować: Wzory dokumentów HR
Z kolei składki, które pracownik odkładał samodzielnie, zostaną zwrócone w całości. Ze składek zbieranych przez pracodawcę pracownik otrzyma 70%. Reszta, czyli 30%, trafi na nasze konto emerytalne w ZUS. Od wszystkich wypracowanych zysków zostanie potrącony podatek od zysków kapitałowych w wysokości 19%.
Gdzie i jak można sprawdzić wyniki PPK?
Sprawdzenie stanu rachunku w PPK jest możliwe. Każdy pracownik oszczędzający w ramach PPK posiada prywatny imienny rachunek założony przez pracodawcę. To tam gromadzone są należące do niego oszczędności.
Jak zalogować się na konto w PPK? Informację odnośnie możliwości zalogowania i sprawdzenia stanu konta powinniśmy uzyskać od pracodawcy niezwłocznie po zawarciu umowy o prowadzenie PPK. Informacja ta musi zawierać m.in. dane instytucji finansowej prowadzącej rachunek, dane podmiotu zatrudniającego, określenie wysokości wpłat a także login i hasło do logowania.
Gdzie znaleźć listę instytucji, w których pracodawca może otworzyć PPK?
Pracodawcy mogą otworzyć rachunki PPK w 19 różnych instytucjach finansowych. Z aktualną listą instytucji, które prowadzą rachunki PPK, można zapoznać się na portalu mojeppk.pl.
