Kalkulator zarobków brutto-netto Kanada

Nie zmienia to faktu, że kandydat musi na własną rękę sprawdzić jakie pieniądze otrzyma na rękę za swoją pracę. W przypadku Kanady sprawa nie jest łatwa ze względu na skomplikowany system podatkowy. W tym amerykańskim państwie z wynagrodzenia są potrącane aż dwa podatki dochodowe oraz składki na ubezpieczenia społeczne. W jaki sposób obliczyć wynagrodzenie netto w Kanadzie? Najpierw trzeba sobie zdać sprawę z kilku ważnych kwestii.

Różnice między brutto i netto w Kanadzie

Ogólne definicje wynagrodzenia brutto i netto są wszędzie takie same. Pensją brutto określamy ogólny zarobek pracownika przed potrąceniem wszystkich należności. Pensją netto nazywamy kwotę, jaką pracownik otrzyma na rękę za swoją pracę po odliczeniu wszystkich wymaganych składek.

W Kanadzie na wynagrodzenie nakłada się aż dwa podatki dochodowe od osób fizycznych. Pierwszym jest ogólny podatek federalny określany przez rząd federalny kraju. Oprócz niego władze każdej prowincji ustanawiają tak zwane podatki prowincjonalne, które różnią się w zależności od regionu.

Pracodawca ma także obowiązek potrącić z pensji obowiązkowe ubezpieczenia społeczne. Składają się one z Canada Pension Plan (CCP) bądź Quebec Pension Plan (QPP). Prowincja Quebec posiada swoje własne regulacje podatkowe i w wielu kwestiach odcina się od ustaleń federalnych. W obu przypadkach mamy do czynienia ze stawką około 3%. Z pensji potrąca się także Employment Insurance (EI) w wysokości 1,63%.

W przypadku zatrudnienia za pośrednictwem agencji pracy mogą dojść pewne opłaty wynikające z umowy. Biura pracy mogą pobierać opłaty na przykład za zakwaterowanie, dojazdy do pracy czy wyżywienie. Oznacza to, że kwotę netto uzyskamy dopiero po odliczeniu opłat pobieranych przez pośrednika.

Ile wynoszą składki na poczet podatku dochodowego w Kanadzie?

Przed obliczeniem zarobków netto należy wiedzieć jakie kwoty trzeba potrącić z wynagrodzenia. W tym celu należy poznać stawki podatku federalnego oraz podatków prowincjonalnych. Poniżej prezentujemy zestawienia stawek procentowych na 2026 rok.

Stawki procentowe podatku federalnego w Kanadzie:

• do 58 523 CAD rocznie - 14%
• od 58 523 CAD do 117 045 CAD rocznie - 20,5%
• od 117 045 CAD do 181 440 CAD rocznie - 26%
• od 181 440 CAD do 258 482 CAD rocznie - 29%
• powyżej 258 482 CAD rocznie - 33%

Stawki procentowe podatków prowincjonalnych w Kanadzie:

Nowa Fundlandia i Labrador:

• 8.7% od pierwszych 44 678 CAD podstawy opodatkowania
• 14.5% od 44 678 CAD do 89 354 CAD podstawy opodatkowania
• 15.8% od 89 354 CAD do 159 528 CAD podstawy opodatkowania
• 17.8% od 159 528 CAD do 223 340 CAD podstawy opodatkowania
• 19.8% od 223 340 CAD do 285 319 CAD podstawy opodatkowania
• 20.8% od 285 319 CAD do 570 683 CAD podstawy opodatkowania
• 21.3% od 570 683 CAD do 1 141 275 CAD podstawy opodatkowania
• 21.8% od dochodów powyżej 1 141 275 CAD

Wyspa Księcia Edwarda:

• 9.5% od pierwszych 33 928 CAD podstawy opodatkowania
• 13.47% od 33 928 CAD do 65 820 CAD podstawy opodatkowania
• 16.6% od 65 820 CAD do 106 890 CAD podstawy opodatkowania
• 17.62% od 106 890 CAD do 142 520 CAD podstawy opodatkowania
• 19% od 142 520 CAD do 200 000 CAD podstawy opodatkowania
• 20% od dochodów powyżej 200 000 CAD

Nowa Szkocja:

• 8.79% od pierwszych 30 995 CAD podstawy opodatkowania
• 14.95% od 30 995 CAD do 61 991 CAD podstawy opodatkowania
• 16.67% od 61 991 CAD do 97 417 CAD podstawy opodatkowania
• 17.5% od 97 417 CAD do 157 124 CAD podstawy opodatkowania
• 21% od dochodów powyżej 157 124 CAD

Nowy Brunszwik:

• 9.4% od pierwszych 52 333 CAD podstawy opodatkowania
• 14% od 52 333 CAD do 104 666 CAD podstawy opodatkowania
• 16% od 104 666 CAD do 193 861 CAD podstawy opodatkowania
• 19.5% od dochodów powyżej 193 861 CAD

Quebec:

• 14% od pierwszych 54 345 CAD podstawy opodatkowania
• 19% od 54 345 CAD do 108 680 CAD podstawy opodatkowania
• 24% od 108 680 CAD do 132 245 CAD podstawy opodatkowania
• 25.75% od dochodów powyżej 132 245 CAD

Ontario:

• 5.05% od pierwszych 53 891 CAD podstawy opodatkowania
• 9.15% od 53 891 CAD do 107 785 CAD podstawy opodatkowania
• 11.16% od 107 785 do 150 000 CAD podstawy opodatkowania
• 12.16% od 150 000 CAD do 220 000 CAD podstawy opodatkowania
• 13.16% od dochodów powyżej 220 000 CAD

Manitoba:

• 10.8% od pierwszych 47 564 CAD podstawy opodatkowania
• 12.75% od 47 564 CAD do 101 200 CAD podstawy opodatkowania
• 17.4% od dochodów powyżej 101 200 CAD

Saskatchewan:

• 10.5% od pierwszych 54 532 CAD podstawy opodatkowania
• 12.5% od 53 532 CAD do 155 805 CAD podstawy opodatkowania
• 14.5% od dochodów powyżej 155 805 CAD

Alberta:

• 8% od pierwszych 61 200 CAD podstawy opodatkowania
• 10% od 61 200 CAD do 154 259 CAD podstawy opodatkowania
• 12% od 154 259 CAD do 185 111 CAD podstawy opodatkowania
• 13% od 185 111 CAD do 246 813 CAD podstawy opodatkowania
• 14% od 246 813 CAD do 370 220 CAD podstawy opodatkowania
• 15% od dochodów powyżej 370 220 CAD

Kolumbia Brytyjska:

• 5.06% od pierwszych 50 363 CAD podstawy opodatkowania
• 7.7% od 50 363 CAD do 100 728 CAD podstawy opodatkowania
• 10.5% od 100 728 CAD do 115 648 CAD podstawy opodatkowania
• 12.29% od 115 648 CAD do 140 430 CAD podstawy opodatkowania
• 14.7% od 140 430 CAD do 190 405 CAD podstawy opodatkowania
• 16.8% od 190 405 CAD do 262 545 CAD podstawy opodatkowania
• 20.5% od dochodów powyżej 265 545 CAD

Jukon:

• 6.4% od pierwszych 58 523 CAD podstawy opodatkowania
• 9% od 58 523 CAD do 117 045 CAD podstawy opodatkowania
• 10.9% od 117 045 CAD do 181 440 CAD podstawy opodatkowania
• 12.8% od 181 440 CAD do 500 000 CAD podstawy opodatkowania
• 15% od dochodów powyżej 500 000 CAD

Terytoria Północno- Zachodnie:

• 5.9% od pierwszych 53 003 CAD podstawy opodatkowania
• 8.6% od 53 003 CAD do 106 009 CAD podstawy opodatkowania
• 12.2% od 106 009 CAD do 172 346 CAD podstawy opodatkowania
• 14.05% od dochodów powyżej 172 346 CAD

Nunavut:

• 4% od pierwszych 55 801 CAD podstawy opodatkowania
• 7% od 55 801 CAD do 111 602 CAD podstawy opodatkowania
• 9% od 111 602 CAD do 181 439 CAD podstawy opodatkowania
• 11.5% od dochodów powyżej 181 439 CAD

Jak obliczyć wynagrodzenie netto w Kanadzie?

Ogólna zasada wyliczania pensji netto jest dość prosta. Należy od wynagrodzenia brutto odjąć wymagane należności, czyli w tym wypadku podatek federalny, podatek prowincjonalny oraz składki na ubezpieczenia społeczne.

Niestety w przypadku kanadyjskiego systemu podatkowego w tym miejscu sprawy się komplikują. Każde wyliczenie musi być traktowane indywidualnie. Kwoty do odjęcia z wypłaty będą zależne nie tylko od miejsca zamieszkania, ale także od rezydencji podatkowej i możliwości skorzystania z ulg podatkowych. Przykładowo z kwoty wolnej od podatku będą mogli skorzystać tylko rezydenci. Wyjątkiem może być nierezydent, którego dochód z Kanady będzie stanowił ponad 90% ogólnych zarobków w danym roku podatkowym.

Po ustaleniu wszystkich informacji należy wyliczyć podstawę opodatkowania oraz wysokość należnego podatku dochodowego federalnego, oraz prowincjonalnego. Następnie od podstawy opodatkowania (pensji brutto bądź pensji brutto po odliczeniu kwoty wolnej od podatku) odejmujemy odpowiednie sumy należnego podatku. Od kwoty brutto wyliczamy także stawki ubezpieczeń społecznych i następnie potrącamy je od wyniku poprzedniego działania.

Jak widać, obliczenie wynagrodzenia netto jest niezwykle skomplikowane. Na szczęście nie trzeba się tak męczyć.

Kalkulatory wynagrodzeń brutto-netto w Kanadzie

Osoby przerażone ilością obliczeń, jakie trzeba wykonać, mogą się posiłkować kalkulatorami wynagrodzeń brutto-netto. Darmowe aplikacje dostępne w sieci pozwalają szybko wyliczyć przybliżone zarobki "na rękę". Wystarczy wpisać odpowiednie dane i program automatycznie obliczy należne podatki.

Trzeba jednak pamiętać, że w przypadku takich kalkulatorów wyniki są przybliżone. Dotyczy to także ręcznych obliczeń. Dopiero przy rozliczeniu rocznym z urzędem skarbowym poznamy dokładne dane na temat należnych podatków. Mimo to aplikacje pozwolą na szybkie poznanie przybliżonych zarobków.

Kilka popularnych kalkulatorów brutto-netto znajdziecie na stronach:

https://neuvoo.ca/tax-calculator/

http://www.calculconversion.com/home.html

https://www.icalculator.info/canada.html

https://simpletax.ca/calculator